Les ratios prudentiels des banques systémiques (GSIBs) européennes se sont améliorés fin 2024, selon une étude de l’Association pour les marchés financiers en Europe (AFME). Ainsi, le ratio de common equity tier 1 (CET1), qui mesure la capacité d’une banque à absorber des pertes tout en poursuivant son activité grâce à ses fonds propres, était de 14,22 % au quatrième trimestre 2024, soit 9 points de base au-dessus de celui enregistré fin 2023. Cette hausse s’explique principalement par des résultats mis en réserve. Le ratio de CET1 a en effet augmenté au sein de 11 des 15 banques étudiées. Ainsi, après une baisse marquée en 2022, le ratio moyen de CET1 des banques européennes, déterminé pour chaque groupe en fonction de son profil de risque, se rapproche du niveau de 14,5 % atteint fin 2021.
Le ratio de liquidité (liquidity coverage ratio) est en revanche en baisse, à 147,9 % contre 153,9 % au quatrième trimestre 2023. Celui-ci oblige les banques à détenir un stock d’actifs non risqués et liquides pour faire face aux sorties nettes de trésorerie durant 30 jours de crise. Ainsi, les exigences réglementaires fixent un niveau minimal pour les banques de 100 %.
De plus, le montant des actifs pondérés en fonction des risques (RWA) a crû de 3,9 % en 2024, soit un niveau de 5,547 milliards d’euros à la fin de l’année, impliquant un besoin de capital plus élevé pour respecter les ratios prudentiels. Le risque de crédit a enregistré une hausse au début de l’année avant de se réduire légèrement au cours du second semestre. Au quatrième trimestre 2024, il représentait 82,44 % du total des actifs pondérés en fonction des risques, suivi par les risques opérationnels (12,9 %) et de marché (4,66 %).
Par ailleurs, en 2024, les banques systémiques européennes ont davantage émis de « contingent convertibles instruments » (CoCos), des créances subordonnées convertibles en actions qui permettent de renforcer les fonds propres en pouvant être utilisées pour absorber des pertes. Le montant total des CoCos a ainsi atteint 22,5 milliards d’euros en 2024, contre 20,26 milliards d’euros en 2023.
